Qué calcula la herramienta
Cuatro módulos de entrada. Cada uno alimenta la cuenta de resultados, el balance y la tesorería.
01
Masa salarial
Un equipo que cambia es lo que peor simula una hoja de cálculo: contrataciones en fechas distintas, subidas anuales, jornadas parciales, primas, salidas y cotizaciones cuyos tipos cambian con la plantilla. Tú defines los puestos y sus fechas; la herramienta calcula el coste y los pagos de cada mes, cotización por cotización.
Ejemplo: Atelier Méridien
| 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 |
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| Plantilla a fin de año | 7 | 8 | 10 | 11 | 12 |
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| Coste del equipo, cotizaciones incluidas | 327 k€ | 403 k€ | 518 k€ | 586 k€ | 640 k€ |
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- Técnico de mecanizado: del bruto al coste empresarial, al mes
- 2650,00 € → 3540,36 €
Ver las 13 líneas de cotizaciones+
Coste empresa| Salario bruto | 2650,00 € |
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| Health, maternity, disability and death covertipo 13,00 % | + 344,50 € |
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| State pension, capped bandtipo 8,55 % | + 226,58 € |
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| State pension, uncappedtipo 2,11 % | + 55,92 € |
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| Family allowancestipo 5,25 % | + 139,13 € |
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| Work accidents and occupational illnesstipo 2,00 % | + 53,00 € |
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| Solidarity contribution for the elderly and disabled (CSA)tipo 0,30 % | + 7,95 € |
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| FNAL housing levy (under 50 staff, band 1)tipo 0,10 % | + 2,65 € |
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| Unemployment insurancetipo 4,00 % | + 106,00 € |
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| AGS (wage guarantee scheme)tipo 0,25 % | + 6,63 € |
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| Supplementary pension, band 1tipo 4,72 % | + 125,08 € |
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| General balance contribution (CEG), band 1tipo 1,29 % | + 34,19 € |
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| Training levy (under 11 staff)tipo 0,55 % | + 14,58 € |
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| Social dialogue contributiontipo 0,02 % | + 0,42 € |
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| Cotizaciones a cargo de la empresa | 1116,60 € |
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| Reducción general (decreciente) | − 385,05 € |
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| Beneficios a cargo de la empresa | + 158,80 € |
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| Coste empresa | 3540,36 € |
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Ejemplo francés: no directivo, jornada completa, plantilla de 8. Parámetros del plan de ejemplo; sin convenios colectivos. Extracto de una previsión, no una nómina. Las hipótesis y los límites de cálculo están documentados en la herramienta.
02
Productos y ventas
Mucho más que una cifra de ventas: una gestión de existencias casi completa. Listas de materiales (BOM), componentes compartidos entre productos, aprovisionamiento automático o manual con plazos de proveedor, fabricación, existencias de componentes y de productos terminados valoradas al coste medio ponderado, alertas de viabilidad. Del lado de los clientes: anticipos, plazos de cobro, impagos, posventa. De ahí sale la necesidad de fondo de maniobra.
Ejemplo: Atelier Méridien
- Subconjunto ensamblado: precio de venta
- 6400 €
- Materiales por unidad (8 componentes)
- 2942,40 €
- Existencias de componentes a finales de 2029
- 28.134 €
- Producción en curso
- 36.814 €
- Existencias de productos terminados
- 35.843 €
- Necesidad de fondo de maniobra a finales de 2029
- 348.701 €73 días de ventas
Ver la lista de materiales: 8 componentes+
| Cantidad | Coste |
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| Aluminio 7075, en bruto (kg) | 42 | 399,00 € |
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| Acero inoxidable 316L (kg) | 18 | 140,40 € |
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| Rodamiento de bolas de precisión | 6 | 516,00 € |
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| Guía lineal (raíl y patines) | 2 | 930,00 € |
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| Motorreductor paso a paso | 1 | 565,00 € |
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| Sensor de posición | 2 | 290,00 € |
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| Tornillería e insertos (kit) | 1 | 64,00 € |
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| Caja de envío a medida | 1 | 38,00 € |
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| Materiales por unidad (8 componentes) | | 2942,40 € |
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03
Compras e inversiones
Alquiler, subcontratación, compras recurrentes, indexación, equipos y amortizaciones. El modelo distingue el efecto en resultados de la salida de dinero del banco.
Ejemplo: Atelier Méridien
- Centro de mecanizado de 5 ejes, pagado en 2027
- 240.000 €
- Periodo de amortización
- 10 años
- Gasto en la cuenta de resultados, al año
- 21.500 €
- Valor neto en balance a finales de 2031
- 132.500 €
04
Financiación
Aportaciones, préstamos, carencias, intereses, seguros, subvenciones y anticipos reembolsables. Configura la financiación; los vencimientos alimentan la deuda, los resultados y la tesorería.
Ejemplo: Atelier Méridien
- Préstamo bancario para equipos
- 280.000 €
- Plazo, tipo, carencia
- 7 años, 4,1 %, 6 meses
- Cuota mensual tras la carencia
- 4095,39 €
- Intereses durante la vida del préstamo
- 45.180 €
- Punto más bajo de tesorería
- -31.645 €febrero de 2029